发行人声明
本招股意向书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股意向书全文的各部分内容。招股意向书全文同时刊载于巨潮咨讯网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股意向书全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股意向书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股意向书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股意向书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
第一节重大事项提示
１、根据公司于２００７年４月２６日召开的２００６年度股东大会审议通过的《关于公司首次发行股票前的利润分配政策及２００６年度利润分配的议案》，公司累积滚存利润的分配政策为：公司首次发行股票前的所有未分配利润由本次股票发行后的新老股东共享。截止２００７年６月３０日，公司经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计后的累计未分配利润为１６７，８４３，９４５．０９元。
２、本公司特别提醒投资者注意“风险因素”中的下列风险：
（１）由于农业生产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响较大，公司基地面积大、分布地区广，若本公司生产基地区域发生严重自然灾害，将会对本公司正常生产经营活动产生较大影响。
（２）２００４年、２００５年、２００６年及２００７年１～６月，公司对前五名客户的苗木销售收入占主营业务收入的比例分别为５８．０２％、４３．５６％、２７．８３％及２６．３３％。公司目前对单个客户不存在重大依赖，但在今后的经营过程中仍应关注苗木销售客户相对集中可能带来的经营风险。
（３）２００４年、２００５年、２００６年及２００７年１～６月公司经营活动产生的现金流净额分别为１，９９３．７３万元、３３４．８９万元、４，７５１．７２万元及－２，７２３．３６万元，由于公司近年来扩大基地种植面积，增加苗木定植及储备力度，导致报告期经营性现金流净额存在一定程度的波动。
（４）本次募集资金投资项目中自主繁育观赏苗木的种植时间约为４年，种植时间较长，尽管公司对选择的观赏苗木特色品种进行了充分论证及市场调研，且近几年投放市场后销售状况良好、毛利率较高，如果市场需求发生重大变化导致销售价格下降将会对公司的盈利水平产生影响，但由于自主繁育苗木与外购半成品种植相比成本大幅度降低，对公司经营业绩的影响能够得到一定缓解。
（５）本次募集资金投资项目达产后，公司新增的自主繁育苗木销售收入约占募集资金投资项目总收入的４６％，作为一种科技含量高、先进的生产方式，与外购半成品苗木种植相比，自主繁育绿化苗木并进行大规模生产过程中需控制的环节有所增加，若公司在重要环节（主要是种苗的繁育环节）不能有效控制，将给公司的生产经营带来风险。
（６）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十六条第一款的规定，并经昆国税经开分函（２００１）第０９号文认定，公司销售的自产农业初级产品（花卉）免征增值税。根据《云南省地方税务局关于云南绿大地生物科技股份有限公司执行西部大开发企业所得税政策情况的函》，公司自２００１年开始享受“西部大开发”税收优惠政策，所得税减按１５％税率征收；根据《财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知》（财税［２００１］１７１号）第二条、《中华人民共和国税收征收管理法》第五十一条、《税收减免管理办法（试行）》（国税发［２００５］１２９号）第七条等相关法律法规的规定，云南省地方税务局以《云南省地方税务局关于绿大地生物科技有限公司免征企业所得税问题的批复》（云地税二字［２００７］２４号）予以批复，并经昆明市地方税务局经济技术开发区分局认定，对公司从事种植、栽培各种林木、苗木作物取得的生产、经营所得，自２００３年起经营种植业所得免征企业所得税，其中，公司已实际享受２００５年度苗木生产经营所得税税收减免，２００３年度、２００４年度的企业所得税税款的退税尚需按程序办理。如果上述税收优惠政策发生变化或被取消，将会对本公司未来经营业绩产生较大影响。
第二节本次发行概况
第三节发行人基本情况
一、发行人基本情况
二、发行人历史沿革及改制重组情况
１、发行人设立方式
根据公司前身——云南河口绿大地实业有限责任公司２００１年２月１５日召开的临时股东会决议，并经云南省经济贸易委员会以云经贸企改［２００１］１５３号文批准，云南河口绿大地实业有限责任公司以截止２０００年１２月３１日经审计的净资产３１，９６４，１６０．８１元为基础，按１：１的比例折为３１，９６４，１６０股并整体变更为云南绿大地生物科技股份有限公司。
深圳华鹏会计师事务所为此次变更出具了华鹏审字［２００１］０５８号标准无保留意见《审计报告》和华鹏验字［２００１］０３０号《验资报告》。
公司于２００１年３月２８日在云南省工商行政管理局注册登记，注册资本：３，１９６．４１６万元，法定代表人：何学葵，注册地址：昆明市高新技术产业开发区，２００１年８月７日公司注册地址变更为：昆明市经济技术开发区ａ１—４。
２、发起人及其投入的资产内容
本公司的主要发起人为何学葵女士，公司整体变更设立时其持有１，０５８．０４９５万股股份，占设立时总股本的３３．１０％，其他发起人为王波、中国科学院昆明植物研究所、云南河口永安有限责任公司、云南省红河热带农业科学研究所、严文艳、蒋凯西，各发起人以其在云南河口绿大地实业有限责任公司中所占的净资产认缴公司股份。
三、发行人股本情况
１、总股本、本次发行股份、股份流通限制和锁定安排
本次发行前总股本为６，２９３．７２８万股，本次发行２，１００万股，发行后总股本为８，３９３．７２８万股，均为流通股。
公司控股股东何学葵女士承诺：自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后，上述股份可以流通和转让。此外，何学葵作为公司董事长承诺：上述承诺期限届满后，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；在其离职后半年内，不转让所持有的发行人股份。
公司股东蒋凯西承诺：自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。其中，持有的５０万股新增股份，自公司完成增资扩股工商变更登记手续之日起的三十六个月内，不进行转让。承诺期限届满后，上述股份可以流通和转让。此外，蒋凯西作为公司董事兼财务总监承诺：上述承诺期限届满后，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人可流通股份总数的百分之二十五；在其离职后半年内，不转让所持有的发行人股份。
公司股东ｔｒｅａｓｕｒｅｌａｎｄｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓｌｉｍｉｔｅｄ、中国科学院昆明植物研究所、北京歌元投资咨询有限公司、云南省红河热带农业科学研究所、严文艳承诺：自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
公司股东四川万佳投资有限责任公司、深圳市殷图科技发展有限公司承诺：自云南绿大地生物科技股份有限公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；此外，自公司完成增资扩股工商变更登记手续之日起的三十六个月内，不转让所持有的发行人股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。
２、发起人及主要股东持股数量及比例
（１）发起人
公司共有７名发起人，现有股东中仍有５名为发起人，其持股情况如下：
（２）前十名股东
本次发行前，本公司共有９名股东，其持股情况如下表：
（３）前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务
本次发行前，本公司共有３名自然人股东，其在公司担任职务的具体情况如下表：
（４）国有法人股股东
注：ｓｌｓ为国有法人股（ｓｔａｔｅ－ｏｗｎｌｅｇａｌ－ｐｅｒｓｏｎｓｈａｒｅｈｏｌｄｅｒ）的英文缩写。
（５）外资股股东
３、发行人主要股东之间的关联关系
本次发行前公司各股东之间不存在关联关系。
四、发行人业务
１、发行人主营业务及主要产品
公司的主营业务为：绿化苗木种植及销售，绿化工程设计及施工。
公司主要产品——绿化苗木（包括盆栽植物、观赏苗木）主要用于绿化工程，如：市政广场绿化、城市改造绿化、公园及旅游风景区绿化、道路及高速公路绿化、企事业单位的办公环境美化以及小区绿化等；此外，公司还直接承接绿化工程的设计及施工项目。
２、公司的主要产品及服务的产销情况
金额单位：万元
３、产品销售方式和渠道
（１）产品销售方式
本公司的营销重点为绿化苗木销售，并适度承接一些绿化工程项目。
公司绿化苗木销售主要有三种方式：第一，向大、中型绿化工程用苗客户直销；第二，向其它零散客户销售；第三，通过承接绿化工程带动苗木销售。
（２）产品销售渠道及未来的销售渠道发展趋势
公司经营以生产规模和品种结构为先导，建立以中、大型绿化工程承包商或投资方为目标客户群的销售网络，并为其提供“一站式”采购需求和技术咨询服务。同时，公司还充分利用自身资金、工程设计及施工技术优势，适度加大绿化工程业务的拓展力度，在增加绿化工程业务量的同时拉动苗木的销售。
在此基础上，本公司将注重市场预测，科学规划产品方案，进一步提高苗木质量增强市场竞争力；积极拓展云南省内市场，提高市场占有率；巩固现有客户网络，加大对现有客户的苗木供给，
